Υπολογισμός σύνταξης το 2025

Υπολογισμός σύνταξης το 2025

Η σύνταξη αποτελείται από δύο μέρη:

1.Την ανταποδοτική σύνταξη που αποτελεί το κύριο μέρος της σύνταξης που δικαιούται ο καθένας με βάση τα χρόνια εργασίας του και φυσικά τις εισφορές που έχει πληρώσει.

2.Την Εθνική σύνταξη ποσού 436,40 €, που είναι πλήρης για όλους στην ηλικία των 67 εφόσον όμως έχουν 20 έτη ασφάλισης. Μπορούν να την λάβουν μειωμένη απο 6% έως και 30% (αλλά θα παραμείνει μειωμένη!) για αυτούς που επιλέξουν να λάβουν  μειωμένη σύνταξη στις ηλικίες 62 έως 67 ετών και δεν έχουν συμπληρώσει 40 έτη εργασίας.

Για να κατανοήσουμε τι ποσά σύνταξης θα λάβουμε θα πρέπει να αναλύσουμε συγκεκριμένους όρους που χρησιμοποιούνται στον υπολογισμό των συντάξεων, για αυτό με το άρθρο θα αναλύσουμε:

• Τη σημασία και τον ρόλο της ανταποδοτικής σύνταξης.
• Τον ορισμό του συντάξιμου μισθού.
• Τον τρόπο υπολογισμού για μισθωτούς και αυτοαπασχολούμενους.
• Την έννοια του ποσοστού αναπλήρωσης.
• Τα όρια των ασφαλιστέων αποδοχών.
• Ένα παράδειγμα για την κατανόηση της διαδικασίας.
• Τι άλλαξε στους τελευταίους συνταξιοδοτικούς νόμους.

Τι Είναι η Ανταποδοτική Σύνταξη;

Η ανταποδοτική σύνταξη είναι το τμήμα της κύριας σύνταξης που προκύπτει από τις εισφορές που έχει καταβάλει ο ασφαλισμένος καθ’ όλη τη διάρκεια του εργασιακού του βίου. Δεν αποτελεί σταθερό ποσό, αλλά υπολογίζεται βάσει των εισφορών και έχει κεφαλαιοποιητικό χαρακτήρα.

Με άλλα λόγια, η λογική πίσω από αυτόν τον μηχανισμό είναι ότι οι ασφαλισμένοι που συνεισφέρουν περισσότερα χρήματα στο σύστημα μέσω των εισφορών τους, λαμβάνουν μεγαλύτερη σύνταξη.

Οι βασικοί παράγοντες που επηρεάζουν το ύψος της ανταποδοτικής σύνταξης είναι:

• Τα έτη ασφάλισης για τα οποία έχουν καταβληθεί εισφορές.
• Το συνολικό ποσό των καταβληθεισών εισφορών, προσαρμοσμένο σε σημερινές αξίες.

Για τον υπολογισμό της ανταποδοτικής σύνταξης χρησιμοποιούνται δύο βασικές έννοιες:

1. Ο συντάξιμος μισθός – που αποτελεί την βάση του υπολογισμού.
2. Το ποσοστό αναπλήρωσης – ο συντελεστής που καθορίζει το τελικό ποσό.

Συντάξιμος Μισθός: Η Βάση του Υπολογισμού

Ο συντάξιμος μισθός είναι ο μέσος όρος των αποδοχών του ασφαλισμένου από το 2002 και μετά, καθώς από εκείνη τη χρονιά υπάρχει διαθέσιμη λεπτομερέστερη μηχανογραφική καταγραφή των μισθών.

Σε αντίθεση με παλαιότερα συστήματα που υπολόγιζαν τη σύνταξη με βάση τον μέσο όρο των μισθών των τελευταίων ετών, το σύγχρονο σύστημα δίνει μια πιο αντικειμενική εικόνα, λαμβάνοντας υπόψη το εισόδημα του ασφαλισμένου για τουλάχιστον 20 έτη. Το κύριο χαρακτηριστικό του νέου συστήματος υπολογισμού των συντάξεων φαίνεται να είναι πιο δίκαιο σε σχέση με το παλιό που κάποιος κάνοντας μια ακριβή 5ετία εξασφάλιζε υψηλή σύνταξη (αυτό σήμερα δεν ισχύει!).

Ο συντάξιμος μισθός προκύπτει από το σύνολο των ασφαλιστέων αποδοχών, προσαρμοσμένων με βάση τον Δείκτη Τιμών Καταναλωτή (ΔΤΚ), ώστε να αποτυπώνεται η πραγματική αξία των εισφορών σε σημερινές τιμές.

Για να το εκφράσουμε απλουστευμένα, ο συντάξιμος μισθός είναι ο μέσος όρος των μεικτών σας αποδοχών από το 2002 έως και το έτος που θα υποβάλλετε αίτηση συνταξιοδότησης.

Για να το αναλύσουμε καλύτερα, θα πρέπει ο καθένας να ακολουθήσει τα εξής:

Για να βρείτε τις ακαθάριστες αποδοχές από τα έτη 2002 έως και σήμερα θα χρειαστεί να μπείτε στο παρακάτω σύνδεσμο του ΕΦΚΑ:

https://www.efka.gov.gr/el/elektronikes-yperesies/synoptiko-kai-analytiko-istoriko-asphalises

• Πραγματοποιήστε είσοδο στην υπηρεσία.
• Θα χρειαστεί τους κωδικούς σας TAXIS για να μπείτε στο ασφαλιστικό ιστορικό σας.
• Στη συνέχεια στη σελίδα του atlas.gov.gr επιλέξτε Αναλυτικό Ιστορικό Ασφάλισης για να δείτε το σύνολο των ακαθάριστων αποδοχών σας καθώς και τις εισφορές που έχετε πληρώσει στον ΕΦΚΑ.

Για να υπολογίσετε τις μέσες ακαθάριστες αποδοχές σας από το έτος 2002 έως και σήμερα, θα χρειαστεί να αθροίσετε τις ακαθάριστες αποδοχές κάθε μήνα (τα ποσά που αφορούν  ΙΚΑ 109 ΣΥΝΤΑΞΗ, ΙΚΑ-ΤΕΑΜ) .

Προσέξτε ότι μέσα σε κάθε έτος θα βρείτε 15 καταχωρήσεις του μεικτού μισθού σας!

Αυτό συμβαίνει γιατί αφορά τις 12 καταχωρήσεις για τους μήνες εργασίας, 1 καταχώρηση για το Δώρο Πάσχα, 1 καταχώρηση για το Δώρο Χριστουγέννων, 1 καταχώρηση για το επίδομα αδείας.

Το σύνολο των ακαθάριστων αποδοχών σας για κάθε έτος θα είναι το άθροισμα των 15 καταχωρήσεων των ακαθάριστων αποδοχών σας.

Αρα αν χρειαστεί να υπολογίσει κάποιος τις μέσες ετήσιες ακαθάριστες αποδοχές από το 2002 έως και σήμερα ακολουθεί την παραπάνω διαδικασία και στη συνέχεια το σύνολο των ακαθάριστων αποδοχών όλων των ετών του εργασιακού βίου  το διαιρεί δια τα έτη που έχει εργαστεί και στη συνέχεια διαιρεί δια 12.

Παράδειγμα

Ένσημα από το 1994 έως και σήμερα.

Αθροίζουμε τις 15 καταχωρήσεις των ακαθάριστων αποδοχών για κάθε έτος με έναρξη από το 2002 π.χ  2002 ακαθάριστες αποδοχές 14.560 €.

Στη συνέχεια αθροίζουμε τις ακαθάριστες αποδοχές κάθε έτους από το 2002 έως και σήμερα, π.χ 2002 έως και 2024 (συνολικά 23 έτη) σύνολο ακαθάριστων αποδοχών 368.000 €.

Διαιρούμε 368.000/23 έτη=  16.000  €

Άρα οι μέσες μηνιαίες αποδοχές θα είναι   16.000  /12μήνες= 1.333,33 €

Το ποσό αυτό των 1.333,33€ αποτελεί τον συντάξιμο μισθό σας.

Αν θέλετε να υπολογίσετε γρήγορα το συντάξιμο μισθό σας τότε πολλαπλασιάστε τις μικτές αποδοχές επί 14, το αποτέλεσμα θα το διαιρέσετε δια 12

Παράδειγμα

Μισθωτός έχει μηνιαίες μικτές αποδοχές από το 2002 έως και σήμερα κατά μέσο όρο 1.200 € το μήνα.

Συνολικά κατά έτος έχει μικτές ετήσιες αποδοχές 1.200 Χ 14 = 16.800 €

Αρα ο συντάξιμος μισθός του θα είναι:

16.800 / 12 = 1.400 €

Ο Ρόλος των Εισφορών

Αν και συχνά αναφερόμαστε στον «συντάξιμο μισθό», στην πραγματικότητα αυτός είναι ένας έμμεσος τρόπος για να εκφράσουμε το ποσό των ασφαλιστικών εισφορών που έχουν καταβληθεί.

• Για μισθωτούς, ο συντάξιμος μισθός σχετίζεται άμεσα με τις μικτές ετήσιες αποδοχές, καθώς το 20% αυτών αντιστοιχεί στις εισφορές για τον κλάδο κύριας σύνταξης. Από αυτές, ένα μέρος καταβάλλεται από τον εργαζόμενο και ένα από τον εργοδότη.
• Για ελεύθερους επαγγελματίες, αντί να λαμβάνονται υπόψη τα συνολικά τους κέρδη, οι εισφορές τους καθορίζουν τη βάση υπολογισμού.

Κατά τη διάρκεια ισχύος του νόμου 4387/2016 (νόμος Κατρούγκαλου), οι εισφορές των αυτοαπασχολούμενων υπολογίζονταν βάσει των καθαρών τους κερδών. Ωστόσο, ο νόμος 4670/2020 (νόμος Βρούτση) αποσύνδεσε τις εισφορές από τα κέρδη και εισήγαγε ασφαλιστικές κατηγορίες με σταθερά ποσά εισφορών.

Ένας ελεύθερος επαγγελματίας που πλήρωνε 2.000€ εισφορές ανά έτος, θεωρείται ότι είχε εισόδημα 10.000€ (πολλαπλασιασμός επί 5). Αντίστοιχα, ένας μισθωτός με μικτές αποδοχές 10.000€, κατέβαλε 2.000€ εισφορές για σύνταξη.

Το Ποσοστό Αναπλήρωσης

Το ποσοστό αναπλήρωσης καθορίζει το τελικό ποσό της ανταποδοτικής σύνταξης. Σύμφωνα με τον νόμο 4670/2020, ξεκινά από 11,55% για 15 έτη ασφάλισης και φτάνει το 50% για 40 έτη ασφάλισης.

Για κάθε επιπλέον έτος πέραν των 40, το ποσοστό αυξάνεται κατά 0,5%. Αυτό δημιουργεί ένα επιπλέον κίνητρο για τους ασφαλισμένους να παραμείνουν στην αγορά εργασίας περισσότερα χρόνια.

Παραδείγματα Υπολογισμού

1. Μισθωτός με 36 Έτη Ασφάλισης

Ανταποδοτική σύνταξη

• Συνεχής εργασία από το 1989 έως το 2025 (36 έτη).
• Ετήσιες μικτές αποδοχές: 12.000€ από το 2002 και μετά.
• Δείκτης Τιμών Καταναλωτή: 1.10.
• 23 έτη εργασίας από το 2002 έως το 2025
• Συντάξιμος μισθός:
  • 12.000€(Ετήσιες μικτές αποδοχές) × 23 έτη = 276.000€.
  • Σε σημερινές αξίες: 276.000€ × 1.10 = 303.600€.
  • Μηνιαίος συντάξιμος μισθός: (303.600/12)/23= 1.100€.
• Ποσοστό αναπλήρωσης για 36 έτη: 39,81%.
• Ανταποδοτική σύνταξη: 1.100€ × 39,81% = 437,91€.

Εθνική σύνταξη

Στην ανταποδοτική σύνταξη θα προστεθεί και η Εθνική σύνταξη ποσού 436,40€ η οποία θα είναι πλήρης αν ο συνταξιούχος έχει περισσότερα από 20 έτη εργασίας και αν η ηλικία του είναι 67. Επίσης θα είναι πλήρης αν λάβει σύνταξη μεταξύ 62 και 67 ετών αλλά θα πρέπει να έχει συμπληρώσει 40 έτη εργασίας. Σε κάθε άλλη περίπτωση η Εθνική σύνταξη θα είναι μειωμένη!

2. Ελεύθερος Επαγγελματίας με 36 Έτη Ασφάλισης

• Από το 2002 έως το 2016, κατέβαλε 2.400€ ετησίως για εισφορές.
• Από το 2017 έως το 2019, είχε κέρδη 12.000€ ετησίως.
• Από το 2020 έως και το 2025, κατέβαλε ξανά 2.400€ ετησίως για εισφορές.
• Με αναγωγή στις εισφορές, ο συντάξιμος μισθός διαμορφώνεται στα ίδια επίπεδα με τον παραπάνω μισθωτό, οδηγώντας στο ίδιο ποσό ανταποδοτικής σύνταξης.

Θα πρέπει να σημειώσουμε ότι τα παραπάνω ποσά συντάξεων είναι μικτά!

Για να υπολογίσουμε την καθαρή σύνταξη που θα λάβει ο συνταξιούχος στο λογαριασμό του στη τράπεζα θα πρέπει να αφαιρέσουμε:

• 6% παρακράτηση για Ιατροφαρμακευτική περίθαλψη.
• Ενδεχόμενη παρακράτηση για Εισφορά Αλληλεγγύης.
• Μηναία παρακράτηση φόρου εισοδήματος που αναλογεί.

Πώς Διαφέρει ο Νόμος Βρούτση από τον Νόμο Κατρούγκαλου

Ο νόμος Βρούτση εισήγαγε αυξημένα ποσοστά αναπλήρωσης για τα υψηλότερα έτη ασφάλισης .Με βάση τον παλαιότερο νόμο (Κατρούγκαλου), τα ποσοστά αναπλήρωσης  ήταν μικρότερα και άρα η ανταποδοτική χαμηλότερη.

Αν θέλετε μπορείτε να χρησιμοποιήσετε την δωρεάν εφαρμογή υπολογισμού σύνταξης για τον ελεύθερο επαγγελματία με 6 click εδώ:

Αν είστε μισθωτός μπορείτε να χρησιμοποιήσετε την δωρεάν εφαρμογή υπολογισμού σύνταξης με 3 click εδώ:

Συμπέρασμα

Η ανταποδοτική σύνταξη είναι άρρηκτα συνδεδεμένη με τις εισφορές που έχει καταβάλει ο ασφαλισμένος και τα χρόνια ασφάλισης. Οι τελευταίες νομοθετικές αλλαγές έχουν αυξήσει τα ποσοστά αναπλήρωσης, δίνοντας μεγαλύτερη ανταμοιβή σε όσους εργάζονται περισσότερα χρόνια. Η μεγαλύτερη σύνταξη αποκτάται σε γενικές γραμμές με τους εξής τρόπους:

• Υψηλές ακαθάριστες αποδοχές (έτσι πληρώνετε διαχρονικά περισσότερες ασφαλιστικές εισφορές).
• Περισσότερα έτη εργασίας τουλάχιστον 40 έτη ώστε να έχετε το υψηλότερο ποσοστό αναπλήρωσης για τον συντάξιμο μισθό.
• Σύνταξη μετά τα 62 αλλά να έχετε τουλάχιστον 40 έτη εργασίας για να λάβετε πλήρη την Εθνική σύνταξη ή σύνταξη στα 67 και τουλάχιστον 20 έτη εργασίας για να λάβετε την Εθνική σύνταξη πλήρη.

Ο υπολογισμός σύνταξης έχει καθαρά συμβουλευτικό χαρακτήρα και βασίζεται στους υπολογισμούς της υφιστάμενης νομοθεσίας. Σε καμία περίπτωση δεν υποκαθιστά τις αποφάσεις των φορέων ασφάλισης και του ΕΦΚΑ, και δεν αποτελεί κρατική πληροφόρηση.